【2025年最新版】確定申告のやり方を徹底解説！スマホ・アプリでかんたんにできる最新ガイド

この記事では「確定申告 やり方」の最短ルートを、2025年（令和6年分）対応で整理。スマホでの手続き、20万円ルール、医療費・ふるさと納税、短期バイトの区分まで、一次情報に沿って迷いなく進められるようにまとめました。

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そもそも確定申告とは？やる理由と対象者をチェック

確定申告とはそもそも何か

確定申告は、その年の1月1日〜12月31日に得た所得にもとづき税額を計算し、納付税額の過不足を精算する手続きです。申告は国税庁の「確定申告書等作成コーナー」で作成し、e-Taxで送信または印刷提出ができます。令和7年1月からは所得税の全画面がスマホ最適化され、操作性がさらに向上しました。

確定申告が必要な人・不要な人

多くの給与所得者は年末調整で完結しますが、年収2,000万円超、給与以外の所得合計が20万円超、複数の給与があり年末調整されなかった分があるといった場合は申告が必要です（No.1900）。
一方、所得税では他の所得が20万円以下なら申告不要となることがありますが、住民税は別建てで申告が必要になる自治体が多い点に注意（例：名古屋市の案内）！

確定申告をすることで得られるメリット（還付金・控除など）

医療費控除、寄附金控除（ふるさと納税）、住宅ローン控除の初年度などで還付を受けられることがあります。医療費控除は明細書の添付が必要で、領収書は提出不要（ただし5年間の保管義務あり）。e-Taxでは一部の第三者作成書類（例：生命保険料控除証明書）の添付を省略できます。

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確定申告の基本的な流れ

申告の時期と期限（いつからいつまで？）

令和6年分（2025年提出）の申告相談・受付は2025年2月17日（月）〜3月17日（月）。還付申告はこの期間前でも可能です（翌年1月1日から5年間提出可）。

必要な書類・準備物

源泉徴収票、（必要に応じて）支払調書、特定口座年間取引報告書、保険料控除証明書、医療費控除の明細書、寄附金受領証（ふるさと納税）、住宅ローン残高証明書など。作成コーナーは入力に応じて必要な明細書を自動生成します。

確定申告書の種類（A・Bの違い）

令和4年分以降は実質一本化され、最新年分は**「申告書第一表・第二表」**を使います。A様式は令和3年分までです。

e-Tax・スマホ申告のメリットと注意点

• 自宅から手続きでき、作成コーナーからそのままe-Tax送信可能。
  
• スマホ最適化により画面操作が簡便化。Androidはスマホ用電子証明書でカード読取なし送信にも対応（対応機種等の要件確認は必須）。
  
• e-Taxは一部添付省略が可能（証明書の入力・保管は必要）。

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スマホでできる確定申告のやり方（ステップごとに解説）

国税庁「確定申告書等作成コーナー」の使い方

スマホでアクセスし、ガイドに沿って所得・控除を入力。スマホ申告マニュアルや入力例が公開されているので、はじめてでも迷いにくい設計です。作成後はe-Tax送信、またはPDF保存・印刷が可能です。

マイナンバーカード・e-Taxを使った送信手順

（例：カード方式）対応スマホでマイナンバーカード読取→送信→受信通知確認。Androidのスマホ用電子証明書を使えばカード読み取りなしで送信も可能です（要件はデジタル庁の案内参照）。

freeeやマネーフォワードなど会計アプリの利用例

アプリを使うと、レシート撮影による自動仕訳、口座・クレカ連携、証憑整理、青色決算書や収支内訳書の自動作成補助など、日々の記帳〜直前チェックが効率化。最終提出は作成コーナー経由のe-Taxまたはアプリ連携で行います（機能は各社で異なる）。

初心者がつまずくポイント＆よくあるエラー

• 金額の桁間違い／記入漏れ（特に医療費明細・寄附金）。
  
• 前年繰越損失の入力漏れ（株式）。
  
• マイナンバーカードの読取エラー（OS・ブラウザ更新、ケースの取り外しで改善することあり）。
  
• 送信控えの未保存（PDF＋受信通知の二重保存を推奨）。
  医療費領収書は提出不要でも5年保管が必要です。

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副業・短期バイトの場合の確定申告ポイント

給与所得・雑所得・事業所得の違い

• 給与所得…雇用契約にもとづく賃金など。年末調整で精算されるのが原則。
  
• 事業所得…継続反復して営む事業からの所得。必要経費を差し引いて計算。
  
• 雑所得…上記に当てはまらない副収入など。ケースにより計算・申告方法が異なります。

シェアフルなどの短期・単発バイトの報酬はどの所得区分？

雇用でシフトに入るタイプは通常給与所得。業務委託なら、実態に応じて事業または雑所得に区分されます。契約書や依頼・指示の実態、継続性の有無を確認して自分のケースに落とし込みましょう（区分定義はNo.1300ほか）。

副業収入が20万円以下でも申告が必要なケース

所得税では20万円以下なら申告不要の特例がある一方、住民税は申告が必要となる自治体が一般的。また、医療費控除などで所得税の申告を行う場合は、その年の全所得を申告するため副収入も含めて計上します（No.1900、自治体例）。

経費として認められるもの（交通費・通信費など）

事業・雑所得の必要経費は収入に直接対応する費用や販売費・一般管理費。家事と共通の支出（通信費・家賃・光熱費など）は合理的な按分があれば必要経費に算入可能です（詳細は事業所得の手引参照）。

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ふるさと納税・医療費控除なども一緒に申告できる

ふるさと納税の申告方法とワンストップ特例との違い

給与のみで確定申告が不要な人は、寄附先5団体以内などの条件でワンストップ特例を使えば申告不要。一方、医療費控除などで確定申告をする人はワンストップ特例が無効になり、寄附金控除を確定申告で申請します（国税庁案内参照）。

医療費控除・寄附金控除などもスマホで対応可能

スマホ版の作成コーナーに医療費明細入力・寄附金入力のガイドがあり、e-Taxなら一部添付省略も可能。医療費が多かった年の還付申告は5年間可能なので、該当年を逃していても手続きできます。

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確定申告をもっとラクに！アプリ活用のすすめ

アプリを使うメリット（自動計算・領収書管理・期限リマインド）

• レシート撮影→自動仕訳、口座・カード連携で取引取込が高速化。
  
• 証憑の一元管理、控除証明書のデータ整理、期限リマインドで抜け漏れ防止。
  
• 青色決算書・収支内訳書の作成補助→作成コーナー／e-Taxへの接続までスムーズ。
  

こんな人はアプリ申告がおすすめ（忙しい社会人・副業中の人など）

本業が多忙で書類整理の時間がとれない人、短期案件を複数こなす人、通信費・家賃など按分が発生する人、株式・ふるさと納税・医療費など入力項目が多い人に特に相性良し！

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確定申告Q&A（よくある質問）

確定申告のやり方がわからないときはどこに相談すればいい？

• 国税庁のチャットボット「ふたば」（24時間・土日夜間も利用可）。
  
• 国税相談専用ダイヤル：0570-00-5901（平日8:30〜17:00、音声ガイダンスで担当へ）。

期限に間に合わなかった場合の対応は？

期限後でも早めの申告・納付を。延滞税や無申告加算税の対象になる場合があるため、まずは作成・送信を完了させ、必要に応じて相談窓口で確認しましょう（延滞税率等は国税庁案内参照）。

間違って申告したときの修正方法は？

• 納め過ぎや還付不足→更正の請求（原則、法定申告期限から5年以内）。
  
• 申告漏れ等で納付不足→修正申告。令和4年分以降は第一表・第二表で完結（第五表不要）。

単発・スキマバイトでも確定申告は必要なの？

雇用型は給与所得として年末調整で完結することもありますが、年収2,000万円超、複数給与で年末調整漏れ、他の所得が一定額超などは申告が必要。業務委託の単発案件は、状況により雑所得または事業所得に区分されます（定義はNTA参照）。

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まとめ：確定申告はスマホとアプリでかんたんに完了！

• 2025年（令和6年分）申告期間は2/17（月）〜3/17（月）。早めの準備が安心。
  
• 最新の作成コーナーはスマホ最適化。Androidはスマホ用電子証明書対応でさらに手軽。
  
• A/B様式の区別は実質なし（令和4年分以降は第一表・第二表）。
  
• 20万円ルールは所得税の特例。住民税の申告が必要な自治体も多いので要確認。
• 医療費・寄附金・住宅ローンなどはスマホから対応可能。添付省略や還付申告（5年）も活用してムダなく進めましょう。